Kadervorsorge

Was ist der Vorteil einer Kadervorsorge?

Mitarbeitende mit höherem Einkommen möchten häufig so viel wie möglich in die Pensionskasse einzahlen. Der Grund: Sie sparen Steuern und verbessern ihre Altersvorsorge. Häufig werden die gesetzlichen Möglichkeiten bei der Ausgestaltung der Vorsorgepläne aber nicht ausgenutzt. Deshalb bieten viele Unternehmen ihren leitenden Angestellten einen Kadervorsorgeplan. Er bringt bessere Sparmöglichkeiten und ein höheres Einkaufspotenzial. Bei einigen Lösungen haben die Versicherten ausserdem die Möglichkeit, die Anlagestrategie selbst zu wählen.

Ein attraktiver Kadervorsorgeplan lohnt sich aber nicht nur für Mitarbeitende, sondern auch für Arbeitgebende. Dank der attraktiveren Vorsorge können qualifizierte Führungskräfte langfristig an das Unternehmen gebunden werden. 

Wichtig: Eine Kadervorsorge hat nicht zwingend höhere Kosten für den Arbeitgeber zur Folge. Welche Möglichkeiten Sie haben, erfahren Sie aus unserem kostenlosen Merkblatt.

Welche Punkte sind bei einer Kadervorsorge zu beachten?

Eine Kadervorsorge kann eine attraktive Ergänzung zur Pensionskasse sein. Ob eine Kadervorsorge jedoch für ein Unternehmen sinnvoll ist, hängt von den Bedürfnissen Ihrer Mitarbeitenden und Ihnen als Unternehmer ab. Bevor Sie eine Zusatzvorsorge initiieren, empfiehlt es sich: 

• einen einfachen Kriterienkatalog aufgrund der Bedürfnisse zu formulieren, 
• die Basis- und Zusatzvorsorge aufeinander abzustimmen und dafür die Kriterien und die Eintrittsschwelle der Zusatzvorsorge sinnvoll zu definieren.
• Die Invaliden- und Todesfallleistungen sowie die Sparbeiträge festzulegen.

Steht das Versicherungs- und Beitragskonzept, sind die Anlagemöglichkeiten zu prüfen. Welche Punkte sonst noch wichtig sind, bei der Einführung einer Zusatzvorsorge erfahren Sie in unserer Studie.

Wie flexibel kann eine Kadervorsorge ausgestaltet werden?

Eine moderne Kadervorsorge erlaubt es den Mitarbeitenden zu wählen, wie viel Beiträge sie als Arbeitnehmende einzahlen möchten. Meist stehen dafür drei verschieden Sparbeiträge zur Auswahl. Das Gesetz hält fest, dass die Arbeitgeberbeiträge in allen drei Varianten gleich hoch sein müssen. 

Auch bei der Anlage der Pensionskassengelder erlaubt das Gesetz eine gewisse Flexibilität. Kadermitarbeitende können für Sparbeiträge auf Lohnteilen über 132'300 Franken (Stand: 2023) verschiedene Anlagestrategien mit bis zu 85% Aktienanteil wählen - je nach persönlichem Risikoprofil und Anlagehorizont. Wie Sie eine Kadervorsorge ausgestalten können, erfahren Sie aus unserem kostenlosen Merkblatt.

Führt eine Kadervorsorge zu Mehrkosten für ein Unternehmen?

Eine Kadervorsorge hat nicht zwingend höhere Kosten für den Arbeitgeber oder die Arbeitgeberin zur Folge. Die Risikoprämien sind durchschnittlich 25 Prozent niedriger, da das Invaliditätsrisiko der versicherten Kadermitarbeitenden unter dem Durchschnitt liegt. Ebenfalls bestehen keine Sanierungsrisiken, da bei den Kadervorsorgelösungen keine Unterdeckung möglich ist.

Welche  Vorteile eine moderne Kadervorsorge sonst noch bietet, lesen Sie in der kostenlosen Studie "1e-Lösungen".

Was sind "1e-Lösungen"?

1e-Pläne ermöglichen Angestellten selber zu bestimmen, wie ihr Vorsorgeguthaben auf versicherten Lohnteilen über 132'300 Franken (Stand 2023) investiert wird. Sie können die Anlagestrategie auf ihren persönlichen Anlagehorizont und ihre Risikofähigkeit abstimmen und somit die Rendite ihrer Vorsorgegelder nachhaltig optimieren. Die Bezeichnung 1e-Plan stammt vom Artikel 1e in der Verordnung über die berufliche Vorsorge (BVV 2). 

Unternehmen können mit einem 1e-Plan ihre Kosten für die berufliche Vorsorge senken und das Risiko einer Unterdeckung ausschliessen. Im Vergleich zu einer herkömmlichen Pensionskasse fallen bei 1e-Plänen Sanierungsrisiken weg.

Wie Destinatäre mit dieser Wahlfreiheit umgehen und wie viel Risiko sie dabei eingehen, erfahren Sie aus der kostenlosen Studie "1e-Lösungen".