Versäumnisse und Geheimnisse – so räumen Sie Ihren Nachlass auf

Sich entlasten, Klarheit schaffen, Streit vermeiden – das sind die häufigsten Gründe, um seinen Nachlass frühzeitig zu regeln. Das lohnt sich, denn oft schlummern auch ''Altlasten'' im Nachlass, die später teuer und problematisch werden können. Wer sie rechtzeitig beseitigt, schützt seine Erbinnen und Erben vor unangenehmen Überraschungen. Das illustrieren die folgenden Beispiele. 

Verborgenes 

Wer Einkommen oder Vermögen vor dem Fiskus verschweigt, macht den Erben keinen Gefallen. Nach dem Tod des Erblassers müssen sie im Nachlassinventar alles wahrheitsgetreu angeben – auch das, was bisher nicht versteuert wurde. Sonst drohen neben den Nachsteuern auch Bussen, die bis zum Dreifachen der Nachsteuer betragen können. 

Wertvolles

Als Vermögen gelten auch Sammlungen und Kunstgegenstände, wenn sie einen erheblichen Wert oder Wertsteigerungspotenzial haben. Kommt etwas ans Tageslicht, das nicht deklariert wurde, gilt auch hier: Zusätzlich zu den Nachsteuern müssen Erben mit einem Strafsteuerverfahren rechnen. 

Tipp: Die Abgrenzung zwischen steuerbefreiten Gegenständen, die zum Hausrat gehören, und steuerpflichtigen Kunstobjekten ist nicht eindeutig. Fragen Sie eine erfahrene Fachperson, wenn Sie unsicher sind. 

So schützen Sie Ihre Liebsten 

Übersehenes

Noch heute laufen viele Konten nur auf den Namen des Ehemannes, während die Ehefrau nur eine Vollmacht hat. Nach einem Todesfall sperren Banken solche Konten oft vorsorglich. 

Tipp: Prüfen Sie Ihre Konten, Vollmachten und digitalen Zugänge. Regeln Sie alles eindeutig und führen Sie entweder je ein separates Konto, über das Sie unabhängig verfügen, oder gemeinsame Konten mit einer Erbenausschlussklausel. 

Schulden 

Auch Hypotheken, Kredite oder Darlehen gehen auf die Erben über: Sie haften mit ihrem gesamten Privatvermögen, nicht nur mit dem Nachlass.

Tipp: Erben können die Erbschaft innerhalb von drei Monaten ausschlagen, um die Haftung zu vermeiden. Dokumentieren Sie alle offenen Verpflichtungen und prüfen Sie, ob eine Schuldentilgung oder eine klare Regelung im Testament sinnvoll ist. So unterstützen Sie Ihre Erben am besten.

Aussereheliche Kinder 

In der Schweiz sind grundsätzlich alle Nachkommen erbberechtigt – eheliche und aussereheliche. Wenn bei der Erbteilung ein nicht berücksichtigtes Kind auftaucht, ist das Konfliktpotenzial gross, wenn beispielsweise die Vaterschaft ungeklärt oder nicht anerkannt ist. 

Nachlass regeln, bevor es dafür zu spät ist

Trotzdem gehört die Erbschaftsplanung zu den Dingen, die viele auf die lange Bank schieben. Das Problem: Trifft jemand keine Vorkehrungen für den Todesfall, dann bestimmt das Gesetz über die Aufteilung. Und diese gesetzliche Erbfolge richtet sich nach dem Verwandtschaftsgrad und nicht etwa danach, wie nahe jemand der verstorbenen Person stand (Darstellung).

Erfahrungsgemäss passt die gesetzliche Erbfolge nur selten zur Konstellation der eigenen Familie. Daher ist es wichtig, dass man seinen Nachlass regelt, bevor es dafür zu spät ist. Es geht auch darum, dass man seine Nächsten absichert – vor allem die Ehepartnerin oder den Ehepartner. Denn ohne Absicherung kann der überlebende Ehepartner leicht in finanzielle Bedrängnis geraten. Im schlimmsten Fall muss er das gemeinsame Eigenheim verkaufen, um beispielsweise die Kinder auszuzahlen.

Tipp: Ob Ehe-, Erbvertrag oder Testament: Wer seinen (Ehe-)Partner für den Todesfall so gut wie möglich absichern möchte, hat verschiedene Möglichkeiten. Prüfen Sie, was für Sie und Ihre Familie am besten ist. Das kostenlose Merkblatt «Erbvertrag und Co: So regeln Sie das Wichtigste» zeigt, welche Instrumente Sie haben.

Sie möchten alles richtig regeln? Bestellen Sie das kostenlose Merkblatt, oder sprechen Sie mit einer erfahrenen Fachperson im VZ.