AVS 2030: qu’impliquerait la réforme pour votre retraite?

L’évolution démographique pèse sur l’AVS. La prochaine réforme du premier pilier, l’AVS 2030, entend donc moderniser le système et en stabiliser le financement jusqu’en 2040. Le projet du Conseil fédéral est en consultation depuis le mois de mai.

Âge minimal plus élevé pour percevoir ses avoirs

Pour beaucoup, le revenu du 2e pilier pèse plus que la rente AVS dans la décision de prendre une retraite anticipée. C’est pourquoi, dans la prévoyance professionnelle, l’âge minimal pour la perception des avoirs du 2e pilier serait relevé de 58 à 63 ans.

Cet âge minimal s’appliquerait aussi aux retraits des avoirs de libre passage et du pilier 3a. Actuellement, ceux-ci peuvent être retirés dès 60 ans. La mise en œuvre du projet de réforme compliquerait donc considérablement le financement d’une retraite anticipée avant 63 ans.

Pour ce changement, la réforme prévoit une période transitoire de dix ans. En outre, des exceptions seraient possibles pour les personnes à partir de 60 ans, par exemple dans le cadre de conventions collectives ou en cas de perte d’emploi.

De nouveaux taux de réduction et d’augmentation

Avec la réforme, le Conseil fédéral souhaite relever les taux de réduction pour la perception anticipée de la rente AVS. Dans l’exemple ci-dessous, la rente mensuelle baisserait d’environ 60 francs dans le cas d’une perception anticipée de deux ans. Cela reviendrait à plus de 18'000 francs de rente en moins jusqu’à la fin de la vie. En outre, les taux de réduction dépendraient du revenu. De ce fait, la perception anticipée reviendrait plus cher, surtout pour les actifs à hauts revenus. Dans le même temps, les suppléments seraient augmentés en cas d’ajournement de la rente.

Modification de la franchise de cotisation AVS et de la limite d’âge

Aujourd’hui, une personne qui travaille au-delà de l’âge de référence est libérée de l’obligation de cotiser à l’AVS jusqu’à un revenu de 16'800 francs. Cette franchise de cotisation serait relevée à 22'680 francs. Enfin, le projet entend supprimer la limite d’âge actuelle de 70 ans pour l’ajournement de la rente.

Conseil: la mise en œuvre de l’AVS 2030 est encore incertaine et de nombreux points restent ouverts. Réfléchissez toutefois d’ores et déjà à votre sortie de la vie active. Envisager divers scénarios et en connaître les conséquences financières permet de mieux se préparer aux changements.

Conséquences pour les entrepreneurs

L’AVS 2030 ne serait pas sans incidence non plus pour les entrepreneures et entrepreneurs. Exemple: le taux de cotisation maximal pour les indépendants serait aligné sur celui des salariés. Par ailleurs, les indépendants n’auraient plus la possibilité de déduire de leur revenu AVS une partie de leurs rachats dans la caisse de pension. Pour les propriétaires de sociétés de capitaux, des cotisations AVS seraient prélevées sur les dividendes lorsque ceux-ci sont considérés comme démesurés.

Comment l’AVS serait-elle financée?

Dans son projet, le Conseil fédéral a largement lié le financement à long terme de l’AVS à celui de la 13e rente AVS. En fonction du mode de financement de la 13e rente AVS, plusieurs scénarios sont prévus dans le cadre de l’AVS 2030: soit seule la TVA serait relevée, soit le relèvement de la TVA s’accompagnerait de cotisations salariales plus élevées.

L’augmentation de la TVA de 0,4 point de pourcentage décidée par le Parlement pour financer la 13e rente AVS ne devrait couvrir que partiellement les surcoûts liés à ce versement supplémentaire.

Le peuple pourra de toute façon se prononcer sur une modification de la TVA. En effet, toute adaptation de la TVA doit d’abord être approuvée dans les urnes.

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