Caisse de pension

Quelles prestations la caisse de pension assure-t-elle?

La caisse de pension verse des prestations en cas d’invalidité et de décès par suite de maladie. L’objectif de la prévoyance professionnelle est de garantir, avec l’AVS, le maintien du niveau de vie habituel à la retraite.   

La prévoyance professionnelle se compose d’une partie obligatoire et d’une partie surobligatoire​ (facultative). Dans le cadre du régime obligatoire, le salaire annuel est assuré à hauteur d’un montant maximum. La partie du salaire qui dépasse ce montant entre dans le régime surobligatoire.

Quels sont les différents modèles de caisse de pension?

Fondation collective semi-autonome ou d’assurance complète: les entreprises disposent de nombreuses possibilités pour s’assurer elles-mêmes ainsi que leurs collaborateurs dans la caisse de pension. Les modèles de caisses de pension diffèrent surtout les uns des autres en ce qui concerne la participation aux décisions de placement et au rendement généré par les investissements. 

Ces dernières années toutefois, on a relevé des disparités importantes au niveau des primes de risque et des frais d’administration. Il vaut donc la peine de réexaminer à intervalles réguliers le modèle de caisse de pension retenu. Notre fiche technique sans frais vous montre en quoi les modèles de caisse de pension diffèrent les uns des autres.

Quelle est la caisse de pension la mieux adaptée à notre entreprise?

Le choix de la caisse de pension à laquelle une entreprise s’affilie est une décision cruciale. Vous devez donc soigneusement peser le pour et le contre. Avant de prendre une décision, il est vivement conseillé de formuler un catalogue de critères.
Selon les besoins des salariés et des employeurs, les facteurs sont pondérés différemment:

• Si, par exemple, l’accent est mis sur les coûts, ce sont les primes de risque et les frais d’administration qui seront le plus fortement pondérés. 
• Si, en revanche, on vise surtout des prestations de rentes élevées, il faut accorder plus de poids au taux de conversion. 

Pour de nombreuses entreprises, le rapport entre la garantie du capital et les possibilités de rendement joue aujourd’hui un rôle central.

Les différents critères peuvent évoluer au fil du temps. D’où l’importance de réexaminer régulièrement les prestations de la caisse de pension et le modèle de caisse de pension choisi, par exemple en demandant une analyse de la caisse de pension sans frais.

Quels sont les principaux critères d’évaluation d’une solution de caisse de pension?

L’attrait d’une caisse de pension peut être apprécié et examiné régulièrement à l’aide des critères suivants: 

• Degré de couverture
• Taux de conversion
• Taux de rémunération des avoirs de vieillesse
• Frais d’administration
• Rapport entre les assurés actifs et les bénéficiaires de rentes
• Prime de risque et coûts

Selon les besoins des salariés et de l’employeur, les facteurs passés en revue sont pondérés différemment. 

Vous souhaitez savoir où votre caisse de pension se situe par rapport à la concurrence? VZ analyse chaque année plus de 30 institutions collectives sur la base des critères susmentionnés et établit ensuite un classement. Si vous souhaitez savoir quelles sont les différences entre les caisses de pension, demandez une analyse sans frais.

Pourquoi est-il recommandé de réexaminer régulièrement la solution de caisse de pension?

Le faible niveau des taux d’intérêt et l’augmentation de l’espérance de vie pèsent toujours plus sur les caisses de pension. Pour pouvoir honorer leurs promesses de rente, elles doivent revoir leurs prestations à la baisse.  
Il est donc crucial pour les entreprises de remettre en question leur propre caisse de pension. Car même si les toutes caisses de pension poursuivent le même objectif, à savoir garantir les rentes en cours et futures, les disparités en matière de rémunération des avoirs, de taux de conversion et de frais d’administration sont importantes d’un prestataire à l’autre. 
En faisant analyser régulièrement votre solution de caisse de pension, vous pouvez vous épargner des coûts inutiles ou faire en sorte que vos avoirs de caisse de pension et ceux de vos collaborateurs soient rémunérés à un taux supérieur. Une analyse de la caisse de pension vous montre si votre solution recèle un potentiel d’optimisation.

Quelle valeur ajoutée offre un plan de prévoyance pour cadres?

Une solution de prévoyance moderne vous offre, à vous et à vos cadres, la possibilité de verser des cotisations d’épargne supplémentaires dans la caisse de pension. Les avantages sont multiples: les cadres améliorent ainsi leur prévoyance vieillesse, réalisent davantage d’économies fiscales et se protègent contre une redistribution non souhaitée de leurs avoirs au profit d’autres assurés. 
Certaines solutions permettent aux assurés de choisir eux-mêmes leur stratégie de placement. Notre fiche technique sans frais vous expose les avantages d’un plan de prévoyance moderne pour les cadres.

Dans quels cas est-il judicieux pour une entreprise de disposer d’une propre caisse de pension?

L’intérêt pour une entreprise de gérer sa propre caisse de pension dépend surtout du nombre d’assurés. Depuis l’introduction de la prévoyance professionnelle en 1985, la réglementation s’est sensiblement renforcée. Et la complexité croissante se traduit par des frais d’administration plus élevés. 
C’est la raison pour laquelle de plus en plus d’entreprises s’affilient à une institution collective. Car contrairement aux petites caisses de pension, les grandes institutions de prévoyance présentent l’avantage de pouvoir répartir les frais d’administration fixes sur un grand nombre d’assurés. Les frais d’administration par assuré n’augmentent que faiblement, voire pas du tout. Notre fiche technique sans frais vous présente les alternatives à une caisse de pension propre à l’entreprise.

Qu’entend-on par redistribution dans la prévoyance professionnelle?

Depuis l’introduction de la prévoyance professionnelle en 1985, l’espérance de vie a considérablement augmenté tandis que le niveau des taux d’intérêt sur le marché des capitaux a fortement baissé. Dans le même temps, la société vieillit, ce qui signifie que le nombre de bénéficiaires de rentes s’accroît plus vite que le nombre d’assurés actifs. 

Compte tenu de ces facteurs, les prestations de vieillesse de la caisse de pension ne peuvent plus être financées. Conséquence: la redistribution des fonds ne cesse de s’accroître.  

Il existe deux formes de redistribution dans la prévoyance professionnelle: 

• Redistribution des assurés actifs en faveur des bénéficiaires de rentes 
• Redistribution entre les assurés actifs 

Lisez notre étude "Redistribution dans la prévoyance professionnelle" pour en savoir plus sur les différentes formes de redistribution.

À quoi faut-il prêter attention lors d’un changement de caisse de pension?

Les contrats d’affiliation à une fondation collective doivent généralement être résiliés au 30 juin. Si vous souhaitez exploiter pleinement le potentiel d’optimisation de votre entreprise, il est nécessaire de définir un calendrier précis et de suivre une approche structurée en cas de changement de caisse de pension.
Notre fiche technique sans frais décrit clairement les étapes depuis la résiliation d’un contrat existant jusqu’à la conclusion d’un contrat d’affiliation à une autre caisse de pension. Elle attire en outre l’attention sur les principaux écueils à éviter lors d’un changement de caisse de pension.