Competenze

Chi redige il proprio testamento deve attenersi a requisiti formali e rispettare le disposizioni di legge. Altrimenti, il documento potrebbe essere invalidato o impugnato dagli eredi sfavoriti.

Una volta venute in possesso di un testamento, le autorità di competenza provvedono ad informare per iscritto tutti gli eredi legittimi e nominati. Per trovarli tutti possono occorrere anche diversi mesi.  

Chi vuole che, alla sua morte, il proprio partner o coniuge sia economicamente tutelato può ricorrere a più strumenti. 

Molte famiglie rinviano la divisione dell’eredità fino alla morte di entrambi i genitori. In questo modo, il genitore superstite conserva l’eredità per intero. Questo però può rivelarsi fiscalmente svantaggioso. 

Se non è stato disposto diversamente, è la legge a stabilire chi eredita quanto.

Le disposizioni testamentarie possono essere legate a oneri e condizioni.

Se la comunione ereditaria non si accorda, può essere incaricato un rappresentante di amministrare e ripartire il patrimonio successorio.

Non sempre l’eredità è cosa gradita. Se esiste il rischio di un sovraindebitamento, un’attenta verifica è imprescindibile. 

Se la divisione di un’eredità viola le porzioni legittime, gli eredi sfavoriti possono reagire con la cosiddetta istanza di riduzione.

La successione va pianificata a tempo debito e contemplando più scenari senza dimenticare il diritto successorio.

Le indennità delle assicurazioni sulla vita non sono toccate dal diritto successorio, se non su un singolo aspetto: le polizze con il valore di riscatto vengono considerate nel calcolo delle porzioni legittime.

Non è raro che un partner in una nuova convivenza o matrimonio figli avuti da una precedente relazione. In tali casi, misure mirate sono imprescindibili.  

Al momento della divisione dell’eredità, i discendenti devono compensare tra loro ciò che hanno ricevuto in precedenza dai genitori.

Il coniuge economicamente più debole, alla morte del partner più facoltoso, trarrebbe più beneficio da un regime di comunione dei beni che da una partecipazione agli acquisti. 

Prima di procedere nel dividere il patrimonio tra gli eredi, bisogna sapere cosa rientra concretamente nel cosiddetto patrimonio successorio.  

Nel testamento si può specificare non solo chi erediterà direttamente il patrimonio, ma anche a chi andrà dopo la morte degli eredi istituiti.

In un testamento si dovrebbe regolare chi debba ricevere quali entità patrimoniali della successione.

Poco dopo un decesso, l’amministrazione fiscale interpella gli eredi per procedere a un inventario.  

Se non è stato disposto diversamente, è la legge a stabilire chi eredita quanto.

Come si possono evitare conflitti in materia di eredità? Un nuovo studio svolto da VZ mostra come gli svizzeri regolamentano la loro successione e quali strumenti impiegano per tutelare i loro cari nel miglior modo possibile.