Versement de la rente AVS: la loi accorde une certaine souplesse

Si vous envisagez d’arrêter de travailler plus tôt ou au contraire de prendre votre retraite plus tard, voici ce qu’il vous faut savoir sur la rente AVS:

Quand vaut-il la peine d’anticiper ou d’ajourner la rente? 

Si l’on perçoit sa rente deux années plus tôt, celle-ci est réduite de 13,6% à vie. À l’inverse, si on l’ajourne de trois ans, elle augmente de 17,1%. Dans quels cas vaut-il la peine de songer à ces possibilités? Cela dépend surtout de l’espérance de vie, des finances et de la situation fiscale de chacun. Exemple: un homme ajourne sa rente de trois ans. À 85 ans, il aura perçu au total 652'154 francs (hors effets fiscaux), contre 655'200 francs s’il avait perçu sa rente à partir de 65 ans. Cet homme doit donc atteindre l’âge de 86 ans environ pour que l’ajournement de la rente commence à en valoir la peine (tableau).

Quelles règles s’appliquent aux femmes nées entre 1961 et 1969? 

Jusqu’en 2028, l’âge de la retraite des femmes passera progressivement de 64 à 65 ans. À compter de cette date, les femmes et les hommes partiront à la retraite au même âge. Les femmes de la génération transitoire bénéficient d’une compensation pour le relèvement de l’âge de la retraite. Elles peuvent choisir d’arrêter de travailler à l’âge de 65 ans et percevoir un supplément à vie sur leur rente. Ou elles peuvent partir à la retraite plus tôt: dans ce cas, leur rente est réduite, mais à un taux plus favorable que celui appliqué aujourd’hui en cas d’anticipation de la rente. Les femmes nées en 1970 et après ne perçoivent pas de compensation.

Quel sera le montant de ma rente? 

La rente individuelle minimale s’élève à 1260 francs par mois, la rente maximale à 2520 francs. Les couples vivant en concubinage peuvent donc cumuler jusqu’à 5040 francs de rente AVS par mois si les deux concubins ont droit à la rente maximale. En revanche, les rentes AVS des couples mariés sont plafonnées: ils reçoivent ensemble au maximum 150% de la rente maximale pour personnes seules, soit 3780 francs par mois.

À partir de 2026, les bénéficiaires de rente AVS perçoivent une 13e rente. Ils la recevront chaque année en décembre. Cette rente supplémentaire est versée aux personnes ayant droit à une rente de vieillesse au mois de décembre. Si une personne décède entre janvier et novembre, les héritiers n’ont pas droit au versement de la rente.

Quand perçoit-on la rente complète? Et la rente maximale? 

Une personne ayant cotisé durant 44 ans sans lacunes perçoit la rente complète. Pour avoir droit à la rente maximale de 2520 francs par mois, il faut avoir touché un revenu annuel indexé moyen d’au moins 90’720 francs durant 44 ans. Le revenu déterminant se compose du revenu provenant de l’activité lucrative auquel s’ajoutent les bonifications pour tâches éducatives et d’assistance.

Que se passe-t-il au décès de l’un des conjoints? 

Le conjoint survivant perçoit une rente équivalant à la rente pour personne seule, majorée de 20%. La rente de veuf ou de veuve (majoration incluse) ne peut pas excéder 2520 francs par mois.

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