Tipps für Ihre Altersvorsorge: AHV, Pensionskasse, 3. Säule

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Newsletter vom 3. November 2017

Erfahren Sie regelmässig, wie Sie Ihre AHV, Pensionskasse und 3. Säule optimieren können und wie Sie Ihre Pensionierung finanziell richtig planen.

Steuern sparen, besser vorsorgen

Freiwillige Einzahlungen in die Pensionskasse (sogenannte PK-Einkäufe) gehören zu den mit Abstand wirkungsvollsten Massnahmen, um die Steuerrechnung zu reduzieren.

PK-Einkäufe darf man vollumfänglich vom steuerbaren Einkommen abziehen. Das Guthaben ist nachher nicht als Vermögen und die Zinserträge sind nicht als Einkommen zu versteuern. Wer schon im laufenden Jahr von der Steuerersparnis profitieren will, sollte seinen PK-Einkauf bis Ende November abwickeln. Der maximale Einkaufsbetrag ist im Vorsorgeausweis aufgeführt.

Damit die Rechnung aufgeht, gilt es Folgendes zu beachten:

Tipp 1: Ab 50 einzahlen

PK-Einkäufe lohnen sich umso mehr, je höher das Einkommen ist und je schneller man das Kapital wieder bezieht. Die höchste Rendite erzielt man mit einem Einkauf in den letzten Jahren vor der Pensionierung (siehe Tabelle).

PK-Einkauf: Je kürzer die Dauer bis zum Kapitalbezug, desto rentabler

Tipp 2: Einzahlungen staffeln

Grössere Einkäufe sollte man auf mehrere Jahre verteilen, statt den ganzen Betrag auf einmal einzuzahlen. So spart man häufig mehr Steuern, da man in mehreren Jahren die oberste Progression der Einkommenssteuer bricht.

Tipp 3: Kapital statt Rente

Die Rendite eines Einkaufs fällt in der Regel höher aus, wenn man den Einkaufsbetrag bei der Pensionierung auszahlen lässt. Aber Achtung: Wer mindestens einen Teil seines PK-Geldes bei der Pensionierung als Kapital beziehen möchte, darf in den letzten drei Jahren vor Pensionierung keine Einkäufe mehr tätigen. Ansonsten sind die Steuern nachzuzahlen, die man dank dem Einkauf gespart hat.

Tipp 4: Kapital schützen im Todesfall

Vor der Einzahlung sollte man abklären, wie sich der Einkauf auf die PK-Leistungen auswirkt, und was im Todesfall mit dem freiwillig einbezahlten Betrag geschieht.

Tipp 5: Vorsicht

PK-Einkäufe sind nur sinnvoll, wenn der Deckungsgrad der Pensionskasse über 100 Prozent liegt. Und nicht vergessen: Wer bereits PK-Gelder bezogen hat, um etwa sein Eigenheim zu kaufen, kann in der Regel den zusätzlich einbezahlten Betrag nur von den Steuern abziehen, wenn der früher gemachte Vorbezug wieder eingezahlt wurde. Ausserdem dürfen nach dem Bezug von Säule 3a-Geldern je nach Kanton keine PK-Einkäufe im gleichen Jahr erfolgen.

Die VZ-Experten berechnen gern, ob sich ein Einkauf in die Pensionskasse für Sie lohnt. Reservieren Sie einen Termin im VZ in Ihrer Nähe. Weitere Tipps für Ihren PK-Einkauf erhalten Sie in unserem kostenlosen Merkblatt.