KMU-Special: Pensionskasse, Versicherungen & Nachfolge

Newsletter vom 13. November 2017

Erfahren Sie, wie Sie als Unternehmer oder PK-Verantwortlicher die Berufliche Vorsorge, Ihre Personen- und Betriebsversicherungen und Geldanlagen optimieren können.

PK-Einkauf als attraktive Geldanlage

PK-Einkäufe gehören zu den mit Abstand wirkungsvollsten Massnahmen, um die Steuerrechnung stark zu reduzieren.

PK-Einkäufe darf man vollumfänglich vom steuerbaren Einkommen abziehen, das Guthaben ist nachher nicht als Vermögen und die Zinserträge sind nicht als Einkommen zu versteuern.

Diese Vorteile machen PK-Einkäufe zu einer attraktiven Geldanlage – vorausgesetzt, man optimiert die Rendite des Einkaufs. Es gibt eine ganze Reihe von Faktoren, die die Rendite beeinflussen: zum Beispiel die Höhe des steuerbaren Einkommens im Jahr der Einzahlung, die Dauer bis zum Bezug des Geldes und ob man es als Rente oder Kapital wieder bezieht.

Ein Beispiel: Wer 20‘000 Franken einzahlt und 15 Jahre später bezieht, erwirtschaftet eine jährliche Nettorendite von 3,4 Prozent. Bezieht er das Kapital 5 Jahre nach dem Einkauf, beträgt die Nettorendite 6,3%.

Die höchste Rendite erzielen Sie in der Regel mit einem Einkauf kurz vor der Pensionierung, weil Sie das Guthaben bald wieder beziehen. Je länger nämlich das Geld bei der Pensionskasse liegt, desto kleiner wird die Rendite (siehe Tabelle).

PK-Einkauf: Je kürzer die Dauer bis zum Kapitalbezug, desto rentabler

Wer seinen Einkaufsbetrag über mehrere Jahre gestaffelt einzahlt, statt alles auf einmal, spart meistens mehr Steuern. Klären Sie vor der Einzahlung ab, wie sich der in Einkauf auf Ihre PK-Leistungen auswirkt, und was im Todesfall mit dem freiwillig einbezahlten Betrag geschieht.

Und vergessen Sie nicht: Wenn Sie sich mindestens einen Teil Ihres PK-Guthabens bei der Pensionierung auszahlen lassen möchten, sollten Sie sich bis spätestens drei Jahre davor einkaufen. Sonst müssen Sie die Steuern nachzahlen, die Sie dank dem Einkauf gespart haben.

Die VZ-Experten analysieren für Sie, wie Sie Ihr Renditepotenzial am besten ausschöpfen. Reservieren Sie einen Termin unter 044 207 27 27 oder vereinbaren Sie eine Online-Besprechung. Wertvolle Tipps für Ihren PK-Einkauf erhalten Sie in unserem kostenlosen Merkblatt.

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