Retraite

Questions importantes à propos du taux de conversion des rentes

À la retraite, nous vivons des avoirs de prévoyance que nous avons économisés durant notre vie active. Quelles sont les répercussions de la baisse du taux de conversion sur nos rentes de vieillesse?

Julien Favre

Expert en retraite

1. Pourquoi le taux de conversion est-il si important pour notre prévoyance?

Le taux de conversion est utilisé par les caisses de pension pour convertir l’avoir de vieillesse en rentes. Pour les avoirs obligatoires, le taux minimal légal est actuellement de 6,8%. Pour un avoir de 700'000 francs, cela signifie que la rente s’élève à 47'600 francs par an ou 3'970 francs par mois.

2. Comment le taux de conversion a-t-il évolué au fil du temps?

Lors de la première révision de la LPP, le taux de conversion légal minimal est passé progressivement de 7,2 à 6,8%. Dans le cadre de la réforme "Prévoyance vieillesse 2020", le Conseil fédéral avait proposé une baisse à 6%. Le paquet réforme a été rejeté par le peuple en 2017.

3. La loi fédérale sur la prévoyance professionnelle dicte un taux de 6,8%. Dès lors, pourquoi certaines caisses de pension appliquent-elles un taux inférieur à 5%?

Le taux de conversion légal vaut pour le salaire assuré obligatoire, soit jusqu’à 86'040 francs. Mais de nombreuses caisses de pension gèrent également les cotisations perçues sur les composantes supérieures à ce salaire.

Fiche technique

Conseils pour compenser la baisse des rentes

Cette fiche technique indique quelles mesures vous pouvez prendre pour compenser l’effet de la baisse des rentes.

Tant qu’elles respectent les prestations obligatoires, les caisses de pension peuvent décider elles-mêmes du taux d’intérêt et du taux de conversion qu’elles appliquent à la part surobligatoire. En raison des faibles taux d’intérêt, elles sont nombreuses à baisser le taux de conversion pour la part surobligatoire afin de pouvoir remplir les exigences de la part obligatoire.

4. Le taux de conversion est-il le même pour les femmes et les hommes?

L’âge de la retraite ordinaire  étant de 64 ans pour les femmes et de 65 ans pour les hommes, certaines caisses de pension appliquent des taux de conversion différents.

5. La baisse du taux de conversion a-t-elle un impact sur les rentes en cours?

Non, jusqu’à présent les rentes en cours n’ont pas été affectées par les modifications du taux de conversion.

6. Les prestations en cas d’invalidité ou de décès se détériorent-elles si le taux de conversion baisse?

En principe, rien ne change du côté des rentes d’invalidité. Dans la plupart des caisses de pension, les prestations pour les survivants dépendent soit du capital épargné, soit du salaire assuré.

7. Que puis-je faire pour atténuer l’effet de la baisse du taux de conversion?

Si vous souhaitez éviter une perte de revenu durant la retraite, vous devriez investir aussi tôt que possible dans la prévoyance individuelle. À cet égard, le pilier 3a est la solution la plus probante. Les salariés affiliés à une caisse de pension peuvent y verser jusqu’à 6883 francs cette année et déduire ce montant de leur revenu imposable.